Quando se trata de decisões de crédito mais precisas, é essencial ter muita cautela, pois, dependendo do porte da empresa, grandes somas de dinheiro podem estar em jogo. Apenas um erro pode comprometer toda a operação de vendas e a saúde financeira da empresa.
Por isso, preparamos este material sobre planejamento empresarial, focado em gestão de crédito e riscos, com 6 práticas assertivas que proporcionarão mais segurança ao conceder crédito. Utilizar relatórios e indicadores financeiros precisos para aprimorar a tomada de decisões é uma das chaves para o sucesso.
Sempre pensando em ajudar, apresentamos 6 pontos que apoiarão sua equipe nas tomadas de decisões. Além de promover equilíbrio entre os setores financeiro e comercial, esses pontos permitirão monitorar e compreender melhor a saúde financeira da sua empresa.
Continue a leitura e descubra como garantir uma gestão de crédito com decisões mais assertivas no seu planejamento empresarial, de forma responsável, inteligente e proativa.
Vamos conferir!
6 Indicadores importantes para o desempenho financeiro da sua empresa
Analise detalhadamente cada uma dessas boas práticas e compreenda quais indicadores financeiros são úteis para orientar o planejamento financeiro da sua empresa.
1. Índice de endividamento
Compreender o orçamento empresarial do seu negócio é fundamental para uma boa gestão financeira interna e um planejamento financeiro eficiente. Padronizar os processos no seu negócio e conhecer o seu índice de endividamento geral são essenciais, pois essa métrica requer atenção e dedicação.
Este material serve como referência para você, oferecendo dicas e orientações para iniciar os cálculos. Assim, você terá uma visão clara do impacto financeiro, do fluxo de caixa e outros aspectos importantes para suas finanças.
2. Como calcular a composição do endividamento?
O cálculo do endividamento geral baseia-se na análise do balanço patrimonial da empresa. A fórmula é a soma do passivo de curto prazo com o passivo de longo prazo, dividida pelo passivo de curto prazo, e o resultado multiplicado por 100.
CE = (Passivo Circulante (curto prazo) / Passivo Exigível Total (curto e longo prazo) x 100
O passivo exigível da empresa é a soma do passivo de curto e longo prazo. Não é necessário considerar o patrimônio líquido nesse cálculo, pois ele representa uma dívida da empresa com seus sócios, que não precisa ser paga imediatamente.
Quanto menor o valor da composição do endividamento, melhor será para o negócio, pois isso significa que a empresa terá menos capital comprometido a curto prazo para quitar suas dívidas.
Este indicador ajuda os gestores a definir estratégias de planejamento orçamentário e empresarial, com o objetivo de evitar a falta de liquidez para pagar dívidas e considerar futuros investimentos.
Continue a leitura para entender mais sobre outros indicadores financeiros cruciais que contribuirão para um planejamento financeiro sólido e uma gestão eficaz da sua empresa.
3. O que é a margem operacional?
A margem operacional mede a eficiência operacional da empresa, indicando quanto das receitas líquidas provenientes de vendas e serviços resulta de suas atividades operacionais.
Este cálculo é feito pelo coeficiente entre o resultado operacional da empresa e sua receita líquida. Em termos práticos, a margem operacional é obtida dividindo o lucro operacional pela receita líquida, sendo um excelente indicador de eficiência.
Ao comparar duas empresas do mesmo setor, aquela com a maior margem operacional demonstrará melhores resultados para cada real vendido. Isso se aplica a qualquer moeda, pois reflete a capacidade da empresa de manter custos operacionais baixos e gerar mais valor.
4. Como calcular a margem de lucro líquido?
A margem de lucro líquido é calculada com base no lucro líquido da empresa e é um dos indicadores financeiros mais recomendados. Esta margem revela a porcentagem de lucro em relação às receitas apresentadas no demonstrativo de resultados, seja trimestral ou anual.
Para calcular a margem de lucro líquido, utilizamos duas variáveis: lucro líquido (LL) e receita líquida (RL). O cálculo é simples:
Exemplo:
ML = (LL / RL) x 100
ML = Margem líquida
LL = Lucro líquido
RL = Receita líquida
Este cálculo mostra a proporção do lucro em relação às receitas. Note que a margem de lucro pode ser negativa se a empresa apresentar prejuízo no período analisado, resultando em um valor negativo na fórmula.
Com este conhecimento, você já pode aplicar o cálculo da margem de lucro líquido na sua empresa para obter uma visão clara de sua rentabilidade.
5. Como calcular a margem de lucro bruto?
Toda empresa deseja ser rentável e lucrativa em todos os seus departamentos. Para alcançar esse objetivo, é crucial prestar atenção à lucratividade.
O lucro é essencial para o sucesso de um negócio. No entanto, muitas empresas enfrentam dúvidas sobre como calcular a margem de lucro de um produto ou serviço.
O lucro bruto é a diferença entre o faturamento obtido com as vendas e os custos de execução (lucro bruto = receitas totais – custos).
A margem de lucro bruto é a porcentagem obtida da relação entre o lucro bruto e a receita total, calculada da seguinte forma:
(margem de lucro = lucro bruto/receitas totais x 100).
Na prática, para calcular o lucro de um determinado período, é preciso somar todo o faturamento e subtrair os custos de produção ou execução dos serviços. O resultado será o lucro do período. Em seguida, divida o lucro pela receita total e multiplique o resultado por 100 para obter a margem de lucro bruto em porcentagem.
É fundamental expressar o lucro em porcentagem, pois isso oferece uma melhor compreensão da dimensão financeira em diferentes cenários. Com essas informações, a empresa pode avaliar melhor seu desempenho.
6. Como calcular o ticket médio da sua empresa?
O ticket médio é um indicador de desempenho importante e simples de calcular, podendo auxiliar no planejamento de vendas e impulsionar o crescimento quando bem planejado.
O ticket médio é o valor médio das vendas da sua empresa em um determinado período. Para calculá-lo, identifique o número de vendas realizadas e o faturamento total delas no período desejado, por exemplo, um mês.
Ticket Médio = Faturamento do mês / Quantidade de vendas no mês
Com essas informações, o cálculo se torna simples e direto, proporcionando uma visão clara do desempenho médio das vendas da empresa.
Sobre o planejamento empresarial
Destacamos três tipos essenciais de planejamento empresarial: estratégico, financeiro e orçamentário.
Esses planos são fundamentais para apoiar sua empresa no controle e acompanhamento de sua evolução. Recomendamos analisá-los com dedicação e integrá-los ao planejamento empresarial geral da sua organização.
O ponto de partida ideal é o planejamento estratégico, que deve incorporar as estratégias da empresa. Para isso, alinhe sua equipe com base na missão, visão e valores do negócio. Estabelecer metas claras para os próximos meses ou anos é crucial para definir objetivos operacionais.
O planejamento financeiro, por sua vez, é essencial para manter a saúde financeira da empresa e garantir competitividade no mercado. O primeiro passo é realizar uma análise SWOT detalhada para entender a situação atual da empresa.
Este método oferecerá informações sobre os impactos estratégicos, incluindo a avaliação dos lucros, e também facilitará a avaliação da eficácia do planejamento orçamentário.
É crucial lembrar que uma gestão de crédito assertiva é fundamental para garantir a sustentabilidade de longo prazo de uma empresa. A inadimplência deve ser considerada em todo o planejamento, pois se não for tratada adequadamente, pode resultar em sérios prejuízos que ameaçam a permanência da empresa no mercado.
Por isso, escolha a Deps para ser a sua parceira quando o assunto é segurança e gestão de crédito. Entre em contato com um de nossos especialista hoje mesmo e saiba a solução ideal para o seu negócio!
Até mais!
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